Онлайн калькулятор НДС 2025: расчет налога по новым ставкам

Налог на добавленную стоимость — самый важный платеж для бюджета: он приносит свыше четверти всех поступлений. С 2025 года его начали платить организации и предприниматели на УСН с доходом более 60 млн рублей. Это значит, что еще больше бухгалтеров, руководителей и бизнесменов должны вникнуть в непростые правила НДС. Наш онлайн калькулятор НДС поможет быстро рассчитать налог.

Используйте наш удобный и точный калькулятор НДС онлайн, чтобы мгновенно выделить или начислить налог. Просто введите сумму, выберите операцию и актуальную ставку — система автоматически выполнит расчет НДС калькулятором по всем правилам.

Калькулятор НДС 20 процентов: формула расчета

Обычно продавец берет стоимость товара или услуги, начисляет НДС, включает его в цену и отражает в документах. В этом случае налоговая база – это стоимость без налога, поэтому формула расчета начисленного НДС приобретает такой вид:

НДС исходящий = Стоимость без НДС × Ставка НДС

Но есть особые случаи, когда налог рассчитывается не от цены реализации – его сумму нужно выделить НДС из суммы калькулятором. Например, это актуально при перепродаже товаров, приобретенных у физлиц, или при реализации имущества, учтенного с налогом. В этом случае говорят, что НДС определяется по расчетной ставке. Применяется более сложная формула:

НДС исходящий = Стоимость с НДС × Расчетная ставка НДС

Расчетная ставка, в свою очередь, определяется как Ставка НДС / (100 + Ставка НДС). Но нет необходимости всякий раз ее считать, так как все возможные расчетные ставки уже определены. Наш калькулятор процентов НДС делает это автоматически.

Ставки НДС в 2025 году: калькулятор НДС 20, 5, 7

Налоговых ставок в 2025 году действует несколько – разделим их на группы. Наш калькулятор НДС 2025 году онлайн калькулятор поддерживает их все:

Основные ставки:

• Базовая 20% – применяется по умолчанию ко всем операциям, если нет льгот. Это самая частая операция для калькулятора НДС 20.
• Пониженная 10% – распространяется на ряд продовольственных товаров, детские товары, лекарства, периодику и книги.
• Льготная 0% – действует на экспорт товаров, международные перевозки.

Специальные ставки для УСН с 2025 года:

• 5% — если доходы за предыдущий год или с начала текущего года составили от 60 млн до 250 млн рублей. Для таких расчетов вам понадобится калькулятор НДС 5.
• 7% — если доходы составили от 250 млн до 450 млн рублей.

Примечание. Организации и ИП на УСН могут выбрать между ставкой 5% / 7% и группой основных ставок. Если выбраны специальные ставки, то входящий НДС к вычету не принимается. Перейти на основные ставки и использовать механизм вычетов можно будет только через 3 года.

Расчетные ставки

Для операции выделить НДС калькулятором используются расчетные ставки: 20/120, 10/110, 5/105, 7/107, а также 9,09% и 16,67% – для специальных случаев (ст. 162.3 НК РФ). Эти ставки применяются, когда нужно выделить НДС из суммы калькулятором, то есть когда сумма уже включает в себя налог.

Так, для базовой ставки 20% расчетная ставка будет равна 20 / 120. Это означает следующее:

• если нужно начислить НДС к стоимости по ставке 20%, его считают так: Стоимость без НДС × 20%;
• если нужно вычесть НДС из суммы калькулятором по ставке 20%, его считают так: Стоимость с НДС × 20 / 120.

Кому нужен калькулятор НДС онлайн 2025?

С 2025 года круг плательщиков НДС расширился. Теперь рассчитать НДС онлайн калькулятором может потребоваться:

• Организациям и ИП на ОСНО (основной системе налогообложения).
• Организациям и ИП на УСН с доходами свыше 60 млн рублей, которые с 2025 года стали плательщиками НДС.
• Всем компаниям при исполнении обязанностей налогового агента (например, при аренде госимущества).
• Компаниям-импортерам, уплачивающим ввозной НДС.

Что такое НДС входящий и исходящий?

Работая с калькулятором налога НДС, важно понимать разницу между двумя типами налога:

НДС исходящий – это тот налог, который вы начисляете на стоимость своих товаров и услуг при их реализации. Именно его помогает посчитать НДС калькулятор.

НДС входящий – это налог, который вам предъявляют поставщики при покупке товаров, работ, услуг. Этот налог вы вправе принять к вычету.

Сумма НДС к уплате в бюджет рассчитывается как: НДС исходящий – НДС входящий. Таким образом, правильный расчет НДС калькулятором — это только первый шаг. Далее нужно правильно применить вычеты.

Как выделить НДС 20 из суммы калькулятор: практический пример

Допустим, у вас есть счет на сумму 120 000 рублей, в которую уже включен НДС по ставке 20%. Вам нужно выделить НДС 20 из суммы калькулятором, чтобы понять, какая часть суммы является налогом.

Формула для ручного расчета: 120 000 × (20 / 120) = 120 000 × 1/6 = 20 000 рублей.

Сумма без НДС составит: 120 000 – 20 000 = 100 000 рублей.

Наш онлайн калькулятор НДС 20 выполнит этот расчет мгновенно, без риска ошибки.

Как начислить НДС 20 на сумму калькулятор: пример

Теперь рассмотрим обратную ситуацию. Ваша компания продает товар по цене 100 000 рублей без учета НДС. Ставка – 20%. Вам нужно начислить НДС калькулятором, чтобы выставить счет покупателю.

Формула: 100 000 × 20% = 20 000 рублей.

Итоговая сумма к оплате: 100 000 + 20 000 = 120 000 рублей.

Использование калькулятора НДС 20 процентов от суммы позволяет избежать арифметических ошибок в документах.

Калькулятор НДС 2025 для УСН: новые ставки 5% и 7%

С 2025 года для упрощенцев с высокими доходами введены специальные ставки. Если вы применяете калькулятор НДС 2025 для УСН, алгоритм остается тем же, но меняются цифры.

Пример для ставки 5% (калькулятор НДС 5 процентов):

• Начислить НДС: Сумма без НДС 100 000 руб. × 5% = 5 000 руб. НДС. Итого: 105 000 руб.
• Выделить НДС: Сумма с НДС 105 000 руб. × (5/105) ≈ 5 000 руб. НДС. Сумма без НДС ≈ 100 000 руб.

Наш калькулятор НДС онлайн 2025 учитывает эти нововведения и позволяет без труда рассчитать НДС 20 калькулятором для ОСНО или калькулятор НДС 5 для УСН.

В условиях расширения круга плательщиков НДС с 2025 года умение быстро и правильно высчитать НДС калькулятором становится критически важным для многих бизнесменов. Наш онлайн калькулятор НДС 20 процентов (а также для ставок 10%, 5%, 7%) — это надежный и простой инструмент, который сэкономит ваше время и избавит от досадных ошибок в финансовых документах. Используйте его для расчета НДС онлайн калькулятором бесплатно в любое время.

Помните, что калькулятор НДС в 2025 году — это первый помощник бухгалтера и предпринимателя. Доверяйте расчеты профессионалам, даже если они воплощены в виде простого и понятного онлайн-инструмента.